Jak dobře financovat firemní auta?

Firmy v ČR si ročně pořídí více než 100 tisíc nových aut. Většina využívá nějakou formu financování. Kolik dělá rozdíl mezi dobrou a chybnou volbou? Jak si správně vybrat? Na co si dát pozor a nenaběhnout si?

Kolik přinese správná volba

Dnes se využívají 4 způsoby financování aut: platba v hotovosti, úvěr, finanční leasing a pronájem neboli operativní leasing. 

Kolik v peněžním vyjádření tedy dělá dobrá a špatná volba? Záleží na řadě dalších faktorů, ale pro základní orientaci jednotlivé rozdíly víceméně odpovídají realitě. Předpokládejme, že vůz bude užíván 4 roky a najede celkem 120.000 km. V tabulce jsou uvedeny celkové náklady vč. servisních v tisících Kč bez DPH:


Položka
Ceníková cena vozu
Koupě v hotovosti
Úvěr
Finanční leasing
Pronájem - operativní leasing 

Vůz A
300
400
470
490
420

 Vůz B
500
670
790
815
700

 Vůz C
800
1050
1200
1210
1120

 

Porovnání nákladů v tis. Kč na vozy různých tříd

V porovnání ekonomické výhodnosti tedy většinou vede koupě v hotovosti, ovšem s níže uvedenými nevýhodami. Pokud nechcete vydat jednorázově vyšší částku a nést rizika s provozem spojená, pak je vhodný pronájem - pokud ovšem máte dostatečně kvalitní ekonomickou historii vaší firmy a projdete schvalovacím sítem. Pokud ne, je třeba buď složit kauci (zpravidla ve výši 12 měsíčních splátek), nebo zvolit úvěr či finanční leasing, i se všemi nevýhodami, které s tím jsou spojené.

I přes toto orientační srovnání doporučujeme si porovnání vždy provést pro konkrétní auto a v konkrétní situaci.

Jaké jsou možnosti

Jen málo zákazníků se orientuje ve výhodách a nevýhodách jednotlivých způsobů a často volí, mnohdy i pod nátlakem prodejce, nevhodně. Jak to tedy je?

Platba v hotovosti

Plusy
  • Není potřeba žádné schvalování
  • Vůz je vaším majetkem a můžete s ním dělat vše, co potřebujete
  • Jednorázový odpočet DPH při pořízení vozu
Mínusy
  • Vysoký jednorázový výdaj
  • Vysoké zaplacené daně, v roce pořízení do nákladů jde jen 20% ceny
  • Složitě účtujete - odpisy, zdanění prodaného vozu,…
  • Musíte se o všechno starat sami
  • Všechna rizika nesete sami, např. závady po záruce, pokles cen ojetin…

Úvěr

Plusy
  • Nižší počáteční výdaj
  • Vůz je vaším majetkem a můžete s ním dělat vše, co potřebujete
  • Pravidelné měsíční splátky jsou rozložené do několika let dle potřeby
  • Auto lze prodat před splacením úvěru
  • Jednorázový odpočet DPH při pořízení vozu
Mínusy
  • Drahý produkt – zaplatíte o dost více, než je cena vozu
  • Splátky nejsou daňově uznatelný náklad
  • Musíte se o všechno starat sami
  • Omezení cestování do zahraničí
  • Všechna rizika nesete sami, např. závady po záruce, pokles cen ojetin…

Finanční leasing

Plusy
  • Nižší počáteční výdaj
  • Rychlé vyřízení
  • Pravidelné měsíční splátky jsou rozložené do několika let dle potřeby
  • Odpočet DPH buď jednorázový nebo v rámci splátek podle povinnosti nebo možnosti odkupu na konci leasingu
Mínusy
  • Drahý produkt – zaplatíte o dost více, než je cena vozu
  • Až do splacení nelze vůz prodat
  • Vůz není až do splacení vaším majetkem a nemůžete s ním dělat vše, co potřebujete
  • Minimální délka - 4,5 roku
  • Musíte se o všechno starat sami
  • Všechna rizika nesete sami, např. závady po záruce, pokles cen ojetin…

Dlouhodobý pronájem / operativní leasing

Plusy
  • Nižší nebo žádný počáteční výdaj
  • Garance pevné měsíční splátky
  • Vše je již započteno ve splátce - servis, pneumatiky, pojištění,...
  • Odpočet DPH pro každou splátku
  • Snadné  účetnictví - 1 faktura měsíčně
  • Finančně výhodnější oproti ostatním úvěru a finančnímu leasingu
  • Žádné starosti s nečekanými poruchami
  • Vůz lze po skočení pronájmu vrátit bez jakýchkoliv starostí s odprodejem vozu
  • V případě zájmu lze obyčejně po skončení pronájmu odkoupit vůz do majetku za cenu stanovenou ve smlouvě
Mínusy
  • Vůz není vaším majetkem a nemůžete s ním dělat vše, co potřebujete
  • Je to složitější produkt, je nutné si nechat vše podrobně vysvětlit a ohlídat si důležité parametry smlouvy
  • Je třeba hlídat dohodnutý nájezd
  • Za jakékoliv poškození vozu se na konci smluvního vztahu doplácí

 

Podle čeho vybrat

Neexistuje tedy způsob, který by měl jen plusy. Vaše volba pak závisí na tom, zda dáváte přednost:

  1. finanční výhodnosti,
  2. zbavení se provozních starostí o firemní auta,
  3. co nejjednodušší administrativě,
  4. vyhnutí se co nejvíce rizikům.

Chcete-li finančně co nejvýhodnější variantu

V tomto případě si udělejte konkrétní srovnání více způsobů financování. Dejte si pozor na skryté vícenáklady a způsoby výpočtu úrokové sazby. Je to poměrně složité, proto vždy trvejte na tom, aby vám prodejce veškeré náklady uvedl, zdůvodnil a vyčíslil, a na konec chtějte znát celkovou cenu, kterou poskytovateli financování zaplatíte. Pokud se prodejce zdráhá, jděte jinam.

Chcete-li se zbavit provozních starostí, administrativy a rizik

Pak je pro vás vhodnou volbou pronájem - operativní leasing. Pokud si dobře nastavíte rozsah služeb leasingové společnosti, budete s autem opravdu jen jezdit, když potřebujete, a o nic spojeného s jeho provozem, servisem či administrativou se starat nemusíte, stejně tak o jeho prodej, až je už nebudete chtít. Pokud na autě vznikne závada nekrytá zárukou, jde vše na vrub leasingové firmy. Samozřejmě že ona počítá s pravděpodobností, s jakou nečekaná záruka může nastat, a část předpokládaných nákladů platíte ve splátce. Ale ne celý náklad, pokud by tato událost opravdu nastala.

Na co si dát pozor?

Volba správného způsobu financování není úplně jednoduchá a řada lidí často rezignuje a dá na doporučení prodejce, protože se v tom nevyzná. Mnoho prodejců i firem této neznalosti zneužívá a prezentuje své nabídky tak, že vypadají dobře, ale už neukazují své problematické prvky. Triky, na které je dobré se zaměřit, jsou dvojího typu.

Trik č. 1 - Sleva zaplacená ve splátkách

Prodejce prezentuje svou nabídku jako velmi výhodnou, ale nikde nenajdete celkové náklady, které zaplatíte. Často vám nabídne na vůz další slevu, když využijete jeho nabídky financování - a samozřejmě tuto slevu zaplatíte vy ve splátkách. V tomto momentě je třeba důrazně požádat o vyčíslení všech nákladů a porovnání jejich úhrnné výše s ostatními způsoby financování. Požadujte, aby ve smlouvě byla celková částka uvedena.

Trik č. 2 - Neúplná nabídka

Prodejce ve snaze, aby nabídka vypadala levně, do ní nezahrne některé nezbytné prvky. U úvěru nebo finančního leasingu to mohou být různé poplatky, u operativního leasingu pak některé služby, bez kterých se neobejdete a budete je muset stejně zaplatit nad rámec splátky.

Co rozmyslet v případě pronájmu

Pokud uvažujete o pronájmu auta, rozhodně si předem ujasněte tyto parametry:

  • celkový nájezd vozu za zvolené období - pokud nájezd překročíte, doplatíte za každý km přes limit částku stanovenou ve smlouvě,
  • rozsah pojištění a krytí rizik,
  • rozsah servisních prací,
  • počet sad pneumatik, které jsou v ceně,
  • rozsah asistenčních služeb.
Více o dlouhodobém pronájmu/operativním leasing najdete v článku Jak ušetřit pronájmem firemních aut?.

Závěrem

Výběr vhodné formy financování vám chvíli zabere, ale určitě se vám vyplatí. Navíc budete mít dobrý pocit, že jste se nenechali nachytat na další “super nabídku” a nevyhodili své peníze z okna. A o dobrém pocitu to je ze všeho nejvíce.

Chcete poradit s tímto tématem?

Náš tým doporučuje: 

Výběr z tipů

Firemní mobilita nejsou jen auta - kupujeme letenky

  1. Možnosti nákupu letelek
  2. Na co si dát pozor
  3. Jak se vyznat v cenové džungli
  4. Kdy spolupracovat se specialisty
Číst více

Které novinky se vyplatí mít ve firemních vozech?

  1. Na co si dát při konfiguraci vozů pozor?
  2. Které prvky výbavy opravdu využijete?
  3. Které jsou spíše zbytečné?
Číst více

Alternativní pohony - cesta k nižším nákladům

  • Proč uvažovat o jejich využití ve firmě?
  • Co vám přinese CNG pohon?
  • Jaké jsou výhody hybridních aut?
  • A co elektromobily, mají už smysl?
Číst více